Приложение к Решению от 26.09.2013 г № 175 Определение

Исходные данные, необходимые для определения производственных показателей мр «Износковский район» по муп «Калужский лес» 1. исходные данные, необходимые для определения производственных показателей

- Муниципальное образование расположено на территории Износковского района;
- численность населения, которое будет пользоваться услугой, - 2343 человека;
- установлена норма накопления - 2 куб. м/чел. в год;
- количество контейнерных площадок - 40 ед.;
- количество контейнеров - 120 шт.;
- периодичность вывоза - 2 раза в неделю;
- количество транспортных средств - 1 единица;
- средняя производительность транспортного средства, осуществляющего вывоз ТБО, - 11 куб. м; с учетом коэффициента уплотнения - 11,0 x 1,5 = 16,5 куб. м;
- среднее расстояние между местами сбора ТБО - 600 м;
- среднее расстояние транспортировки ТБО до мест обезвреживания - 3 км;
- объем 1 контейнера - 1,0 куб. м;
- среднее количество контейнеров на площадке - 3 ед.
1.1.Планируемый объем вывоза ТБО от населения - 2343 x 2 = 4686 куб. м.
1.2.Транспортное средство марки КО-440-4 на шасси ЗИЛ 433362, производительность транспортного средства - 16,5 куб. м;
1.3.Количество контейнеров, подлежащих расстановке, для вывоза планируемого объема ТБО - 40 x 3 = 120 ед.;
1.4.Среднее количество контейнеров, приходящихся на 1 остановку, - 120 / 40 = 3;
1.5.Среднее количество остановок, совершаемое транспортным средством принятой производительности, - 16,5 / (1,0 x 3) = 6 ост.;
1.6.Пробег транспортного средства для осуществления сбора. Нулевой пробег за 1 рейс принят в размере 4 км. 6 x 0,6 + 4 = 7,6;
1.7.Время, необходимое для вывоза ТБО за 1 рейс, определяется на основании Рекомендаций по нормированию труда работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденных приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 N 13. 2,69 часа + 4,0 т x 0,0458 час./км + 7 км x 2 x 0,0423 час./км = 3,47 часа;
1.8.Годовое число часов работы транспортного средства - 104 x 8 x = 832 маш.-часа.
2.Определение стоимости услуг по вывозу ТБО
2.1.Статья "Оплата труда".
2.1.1.Минимальная тарифная ставка рабочего 1 разряда в соответствии с ОТС на 01.01.2012 - 4473 руб.
2.1.2.Тарифный разряд рабочих принят в соответствии с Единым тарифно-квалификационным справочником.
2.1.3.Тарифные коэффициенты, учитываемые в расчетах, представлены ниже.

Разряд оплаты труда	1	2	3	4	5
Тарифный коэффициент	1	1,3	1,69	1,91	2,16

2.1.4.Принятый размер премии составляет 75%.
2.1.5.В соответствии со ст. 134 ТК заработная плата подлежит индексации в связи с ростом потребительских цен на товары и услуги. Индекс потребительских цен планируется в размере 1,16.
2.1.6.Основная часовая тарифная ставка водителя: (4473 x 1,2 x 2,16) x 1,16 / 165 = 81,51 руб./час.
Основная часовая тарифная ставка грузчика: (4473 x 1,2 x 1,3) x 1,16 / 165 = 49,06 руб./час.
2.1.7.Расходы по данной статье представлены ниже: 3547 x 1,12 x 1,75 x (81,51 + 49,06) = 775,43 руб.
2.2.Статья "Отчисления на социальные нужды".
Федеральным законом от 8 декабря 2010 года N 339-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и Территориальные фонды обязательного медицинского страхования" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" установлена ставка 30,0%. Тарифы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний устанавливаются для каждого предприятия на основании выдаваемого ему страхового свидетельства. Для МУП "Калужский лес" по вывозу ТБО данный тариф установлен в размере 0,2% от расходов от оплаты труда.
775,43 x 30,2 = 234,18 руб.
2.3.Статья "Амортизация".
Рыночная стоимость мусоровоза КО-440-4 сроком эксплуатации 4 года.
Нормы расхода топлива определяются на основании Методических рекомендаций "Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте", распоряжение Минтранса России от 14.03.2008 N АМ-23-р. В соответствии с данным документом норма амортизации - 16,668%.

    980000 x 16,668% x 3,47
    ------------------------ = 681,26 руб.
               832

2.4.Статья "Топливо".
Нормы расхода топлива определялись на основании Методических рекомендаций "Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте", утвержденных распоряжением Министерства транспорта Российской Федерации от 14 марта 2012 г. N АМ-23-р

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Численная величина
1	Вид топлива	-	Бензин
2	Расстояние вывоза ТБО	км	7,0
3	Нулевой пробег (от предприятия до 1 места сбора и от полигона до следующего места сбора)	км	8
4	Пробег по селу при сборе ТБО за 1 рейс	км	5,0
5	Расход топлива на транспортное движение мусоровоза	л/100 км	34,0
6	Надбавка к линейному расходу топлива при эксплуатации зимой	%	10
7	Надбавка к линейному расходу топлива на выполнение транспортной работы по вывозу ТБО	%	10
8	Надбавка к общему расходу топлива на выполнение транспортной работы по перевозке технологического груза	л/цикл	0,25
9	Расход топлива на одну разгрузку и погрузку мусоровоза	л	3,0
10	Цена топлива	руб./л	30,50

Средняя за рейс расчетная потребность в топливе в зимний период для мусоровоза составляет:
(0,01 x 34,0 x (8,0 + 12,0 + 5,0) + 3,0) x (1 + 5 / 12 x 0,1 + 0,1) + 0,25 = 13,38 л x 30,50 = 408 руб. 09 коп.
2.5.Статья "Материалы".
Нормы расхода ГСМ определялись на основании Методических рекомендаций "Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте", утвержденных распоряжением Министерства транспорта Российской Федерации от 14 марта 2012 г. N АМ-23-р
Расчет расходов на ГСМ представлен в таблице:

Вид и сорт масел и смазок	Расход топлива за 1 рейс, л	Норма расхода масел на 100 л топлива	Расход ГСМ	Цена за ед., руб.	Расходы, руб.
Моторные масла, л	13,38	3,2	0,428	70,0	29,96
Трансмиссионные масла, л	13,38	0,4	0,054	52,5	2,84
Специальные масла, л	13,38	0,1	0,013	59,50	0,77
Пластичные (консистентные) смазки, кг	13,38	0,3	0,040	140,0	5,60
Итого					39,17

2.6.Статья "Техническое обслуживание и ремонт".
Расходы по данной статье определяются в размере 20% от рыночной стоимости транспортного средства:
(0,2 x 980000 x 3,47) / 832 = 817 руб. 45 коп.
2.7.Статья "Общеэксплуатационные расходы".
Расходы по данной статье определены в размере 90% от фонда оплаты труда основных производственных рабочих: 90% x 773,43 = 696 руб. 09 коп.
2.8.Статья "Прочие прямые расходы".
2.8.1.Транспортный налог.
Мощность транспортного средства составляет 150 л. с. Ставка транспортного налога, установленная в Калужской области, - 18 руб./л. с. Транспортный налог на данное транспортное средство составит: 18,0 x 150 = 2700 руб. 00 коп.
2.8.2.Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.
Согласно Федеральному закону от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств носит обязательный характер. Постановлением Правительства РФ от 08.12.2005 N 739 (ред. от 13.07.2011) "Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуры и порядка применения страховщиками при определении страховой премии" установлены базовые ставки страховых тарифов автотранспортных средств.
2.8.3.Расходы на обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств по данному транспортному средству составляют:
2025 x 0,9 = 1822 руб. 50 коп.
(3,47 / 2044) x (2700 + 1822,50) = 7 руб. 68 коп.
2.9.Среднеотраслевой размер рентабельности в данном предприятии - 15%.
2.10.Стоимость вывоза 1 куб. м ТБО определяется как отношение суммы нормативных расходов в расчете на 1 рейс к принятой производительности транспортного средства (объем вывоза ТБО за 1 рейс).
(775,43 + 234,18 + 681,26 + 408,09 + 39,17 + 817,45 + 696,09 + 7,68) x 1,15 / 16,5 = 4208,97 / 16,5 = 255,09 руб./куб. м.
Норматив потребления для населения 2,0 куб. м на 1 человека в год (решение Износковского Районного Совета N 112 от 03.09.1998).
Тариф для населения с 1 человека (255,09 x 2) / 12 = 42 руб. 51 коп. в месяц.
СОСТАВ РАСХОДОВ
по вывозу ТБО по МУП "Калужский лес"

N п/п	Показатели	Расходы, руб. коп.
1	Оплата труда	775,43
2	Отчисления на социальные нужды	234,18
3	Амортизация	681,26
4	Топливо	408,09
5	Материалы	39,17
6	Техническое обслуживание и ремонт	817,45
7	Общеэксплуатационные расходы	696,09
8	Прочие прямые расходы	7,68
9	Всего расходов за 1 рейс вывоза ТБО	3659,35
10	Объем вывоза ТБО за 1 рейс, куб. м	16,5
11	Стоимость 1 куб. м ТБО, руб./куб. м	221,78
12	Норма прибыли, %	15
13	Стоимость вывоза с учетом прибыли 1 куб. м ТБО, руб. коп.	255,09

Норматив потребления для населения - 2,0 куб. м на 1 человека в год (решение Износковского Районного Совета N 112 от 03.09.1998).
Тариф для населения с 1 человека: (255,09 x 2) / 12 = 42 руб. 51 коп. в месяц.