Приложение к Постановлению от 03.03.2011 г № 275 Решение
Принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ мр «Сухиничский район», их формирования и реализации 1. общие положения
1.1.Настоящий Порядок определяет процедуру принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ муниципального района "Сухиничский район" (далее - муниципальный район), формирования, утверждения, реализации и оценки их эффективности.
1.2.Долгосрочные целевые программы (далее - Программы) муниципального района - комплекс мероприятий, увязанный по ресурсам, исполнителям и срокам реализации, направленный на решение задач социально-экономического развития муниципального района на среднесрочный период, выраженных измеряемыми показателями, в рамках полномочий органов местного самоуправления муниципального района.
1.3.Программы разрабатываются исходя из:
- направлений стратегического развития;
- потребностей муниципального района с учетом ресурсного обеспечения, в том числе финансового;
- реализуемых на территории муниципального района долгосрочных целевых программ Российской Федерации и Калужской области.
1.4.В случае, если предусматривается достижение нескольких взаимосвязанных целей, Программа может состоять из нескольких подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках Программы. Деление Программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности, степени сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации работы по их реализации.
1.5.Программы разрабатываются на срок не менее трех лет.
1.6.Программы утверждаются в целом постановлением администрации муниципального района, а в части объемов финансирования - решением районной Думы муниципального района при утверждении бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период.
1.7.Заказчиком Программы может быть отдел администрации муниципального района, муниципальное учреждение муниципального района (далее - заказчик Программы).
1.8.Разработчиком Программы может быть заказчик Программы или определяемый заказчиком Программы в соответствии с законодательством Российской Федерации и законодательством Калужской области хозяйствующий субъект (далее - разработчик Программы).
При необходимости для разработки Программы может быть создана рабочая группа.
1.9.Методическое руководство по вопросам, связанным с формированием, утверждением, реализацией Программы, осуществляется отделом экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района.
1.10.Методическое руководство по вопросам, связанным с планированием бюджетных расходов при разработке и реализации Программы, осуществляется отделом финансов администрации муниципального района.
2.Принятие решения о разработке Программы
2.1.Инициатором разработки Программы могут быть отделы администрации муниципального района, муниципальные учреждения муниципального района (далее - инициатор разработки Программы).
2.2.При отборе проблем для решения программно-целевым методом учитываются:
- значимость проблемы для муниципального района в целом и ее соответствие установленным приоритетам социально-экономического развития муниципального района и стратегического развития;
- необходимость муниципальной поддержки решения проблемы;
- возможность решения проблемы программно-целевым методом, ожидаемая эффективность и сроки решения проблемы;
- необходимость координации действий органов государственной власти и организаций, предполагаемых к участию в решении проблемы;
- возможность финансирования из бюджета муниципального района с учетом предельного объема ассигнований на финансирование программ в соответствующем году и необходимость финансирования мероприятий, предусмотренных ранее утвержденными программами.
2.3.Инициатор разработки Программы готовит обоснованные предложения о программно-целевом решении проблемы в виде пояснительной записки по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку и направляет их на согласование заместителю Главы администрации муниципального района, к компетенции которого отнесены вопросы, подлежащие регулированию предлагаемой для разработки Программой.
При обосновании необходимости программно-целевого решения проблемы должны учитываться приоритеты и цели социально-экономического развития муниципального района, направления структурной и научно-технической политики, прогнозы развития потребностей и финансовых ресурсов, результаты анализа экономического, социального и экологического состояния муниципального района.
2.4.Инициатор разработки Программы представляет согласованные в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Порядка предложения о программно-целевом решении проблемы в отдел экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района для подготовки заключения о целесообразности решения проблемы программно-целевым методом.
Отдел экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района в течение пяти рабочих дней со дня представления предложений обеспечивает подготовку указанного заключения. Наличие заключения отдела экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района об отсутствии необходимости решения проблемы программно-целевым методом не является препятствием для внесения в установленном порядке проекта постановления Главы администрации муниципального района о разработке Программы на рассмотрение Совета по целевым программам (далее - Совет).
2.5.Совет рассматривает предложение о разработке Программы и принимает решение рекомендательного характера о ее целесообразности либо нецелесообразности, руководствуясь следующим:
- значимостью проблемы;
- невозможностью комплексного решения проблемы без муниципальной поддержки;
- наличием ресурсов, в том числе средств бюджета муниципального района, необходимых для решения данной проблемы;
- необходимостью координации межотраслевых связей для решения данной проблемы;
- эффективностью реализации и сроками решения проблемы.
2.6.При отклонении внесенного предложения о программно-целевом решении проблемы в протокол заседания Совета вносится соответствующее мотивированное решение.
3.Формирование Программы
3.1.Программа должна содержать следующие разделы:
3.1.1."Паспорт долгосрочной целевой программы муниципального района", заполненный по установленной форме в соответствии с приложением N 2 к настоящему Порядку.
3.1.2."Характеристика проблемы и прогноз развития ситуации с учетом реализации Программы" - содержит характеристику проблемы в рассматриваемой сфере, подробный анализ сложившейся ситуации и прогноз развития ситуации на перспективу. Целесообразно проанализировать позитивное и негативное влияние различных факторов на рассматриваемую проблему. Заключение раздела должно содержать обоснование целесообразности решения проблемы программно-целевым методом.
3.1.3."Цель (цели) и задачи Программы" - содержит конкретные цели и задачи, характеризующиеся такими показателями, как достижимость (потенциальная достижимость), измеряемость (возможность оценки степени достижения плановых показателей эффективности реализации Программы), привязка к временному графику (должны быть установлены сроки достижения, цели и этапы реализации Программы). Цели и задачи Программы должны быть увязаны с направлениями плана стратегического развития.
В случае, если Программа предусматривает несколько подпрограмм, то также указываются цели и задачи по каждой подпрограмме.
3.1.4."Система программных мероприятий и ресурсное обеспечение Программы" - перечень программных мероприятий по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку. Для каждого мероприятия указываются его содержание, сроки исполнения, объемы финансирования (всего и в том числе по годам реализации и источникам финансирования) и ответственный за исполнение мероприятия. Программные мероприятия группируются в разделы в соответствии с задачами Программы и должны носить конкретный, а не декларативный характер.
Расчет объема финансирования на реализацию Программы в текущем году осуществляется в действующих ценах года, в последующие годы - с использованием индексов-дефляторов и индексов потребительских цен.
3.1.5."Управление Программой и контроль за ходом ее реализации" - содержит характеристику механизмов реализации и управления Программой. Они могут включать рационализацию структуры управления, обеспечение баланса интересов всех структур, задействованных в решении данной проблемы, нормативно-правовое, информационное, кадровое обеспечение и должны обеспечить увязку всех программных мероприятий и очередность их проведения с проектируемыми объемами финансовых ресурсов, а также согласованность и комплексность решения задач.
3.1.6."Планируемые результаты Программы" - содержит оценку эффективности социально-экономических результатов от реализации Программы, количественные и качественные показатели, характеризующие эффективность реализации Программы. Планируемые количественные и качественные показатели эффективности реализации Программы указываются по форме согласно приложению N 4 к настоящему Порядку.
3.2.Заказчик Программы или разработчик Программы вправе выделить в указанных разделах подразделы, добавить дополнительный раздел либо необходимые приложения, если это требуется для более полной характеристики:
- проблемы;
- цели, для достижения которой разрабатывается Программа;
- результатов, ожидаемых от реализации разработанной Программы.
3.3.Требования к содержанию подпрограмм аналогичны требованиям к содержанию Программы в целом.
4.Утверждение Программы
4.1.Заказчик Программы представляет проект Программы для подготовки заключений в отдел экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района и в отдел финансов администрации муниципального района.
4.2.Отдел экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района в течение пяти рабочих дней со дня представления проекта Программы подготавливает и направляет заказчику Программы заключение на представленный проект Программы по вопросам:
- соответствия целей и задач Программы целям социально-экономического развития муниципального района на очередной финансовый год и плановый период;
- соответствия мероприятий Программы заявленным целям и задачам;
- обоснованности и системности программных мероприятий, сроков их реализации;
- наличия количественных и качественных показателей, характеризующих эффективность реализации Программы, соответствия их достижению целей и решению задач Программы;
- наличия статистического и методического обеспечения для количественного измерения достижения годовых и конечных количественных показателей Программы.
4.3.Отдел финансов администрации муниципального района в течение пяти рабочих дней со дня представления проекта Программы подготавливает и направляет заказчику Программы заключение на представленный проект Программы по вопросам:
- источников финансирования и планируемых объемов финансовых ресурсов;
- соответствия объема принимаемых расходных обязательств возможностям доходной части бюджета муниципального района;
- соответствия направлений Программы бюджетной классификации Российской Федерации.
4.4.Отдел экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района и отдел финансов администрации муниципального района вправе запросить у заказчика Программы дополнительные сведения, необходимые для подготовки заключений по предлагаемому решению поставленных задач программно-целевым методом.
4.5.Проект Программы согласовывается:
- заместителем Главы администрации муниципального района, к компетенции которого отнесены вопросы, подлежащие регулированию разрабатываемой Программой;
- заказчиком Программы, заказчиками подпрограмм - в случае, если Программа предусматривает несколько подпрограмм;
- отделами администрации муниципального района, являющимися исполнителями Программы;
- правовой службой администрации муниципального района.
При необходимости проект Программы может дополнительно согласовываться другими заинтересованными лицами - отраслевыми отделами администрации муниципального района, учреждениями муниципального района, иными организациями.
4.6.Замечания и предложения, возникающие в процессе согласования проекта Программы, отражаются в листе согласования.
Заказчик Программы обязан устранить замечания до вынесения проекта Программы на рассмотрение Совета, о чем в листе согласования делается соответствующая запись, заверенная подписью согласующего лица.
4.7.Проект Программы в установленном порядке вносится заказчиком Программы на рассмотрение Совета.
Одновременно с проектом Программы на рассмотрение Совета представляются заключения отдела экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района и отдела финансов администрации муниципального района, лист согласования и проект постановления администрации муниципального района об утверждении Программы.
4.8.Проект Программы не может быть внесен на рассмотрение Совета при наличии неустраненных замечаний, за исключением случаев, когда такие замечания:
а) не влияют на содержание Программы (грамматические и стилистические ошибки);
б) связаны с разработкой сметной документации, требующей дополнительных финансовых затрат. В этом случае в перечне мероприятий проекта Программы должна быть заложена оценочная стоимость проводимых работ и разработки сметной документации. Сметная документация готовится после утверждения Программы;
в) касаются приоритетности и актуальности Программы.
4.9.Если в процессе согласования проекта Программы возникают принципиальные разногласия, то вопрос об их разрешении вносится на рассмотрение Совета одновременно с проектом Программы.
4.10.После утверждения Программы заказчик Программы обеспечивает ее представление в отдел экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района и в отдел финансов администрации муниципального района.
5.Финансирование Программы
5.1.В соответствии с постановлением администрации муниципального района, которым утверждается Программа, заказчик Программы вносит в реестр расходных обязательств обязательство по финансированию Программы. Бюджетные ассигнования на исполнение этих обязательств предусматриваются главными распорядителями бюджетных средств по соответствующей Программе по целевой статье или виду расходов в составе ведомственной структуры расходов бюджета муниципального района и утверждаются решением районной Думы муниципального района о бюджете муниципального района на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).
5.2.Программы, предлагаемые к финансированию с очередного финансового года, должны быть утверждены не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения районной Думы муниципального района о бюджете муниципального района на очередной финансовый год и плановый период на рассмотрение районной Думы муниципального района.
5.3.Финансирование из бюджета муниципального района Программы, утвержденной после принятия решения районной Думой о бюджете муниципального района на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется с года, следующего за очередным финансовым годом.
Программа может быть включена в расходы бюджета муниципального района на очередной финансовый год при наличии дополнительных источников финансирования или взамен утвержденных ранее расходов бюджета муниципального района.
6.Внесение изменений в Программу
6.1.В Программу могут быть внесены изменения и дополнения в случаях:
а) необходимости включения в Программу дополнительных мероприятий;
б) необходимости ускорения реализации или досрочного прекращения реализации Программы или ее отдельных мероприятий;
в) изменения отдельных полномочий отраслевых отделов администрации муниципального района, являющихся заказчиками Программы или исполнителями ее отдельных мероприятий;
г) снижения ожидаемых поступлений в бюджет муниципального района;
д) принятия решения о списании с получателя средств в бесспорном порядке суммы средств и (или) блокировке расходов по выявленным направлениям нецелевого или неэффективного использования бюджетных средств в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и Калужской области.
6.2.При списании в бесспорном порядке суммы средств в случае, предусмотренном подпунктом "д" пункта 6.1 настоящего Порядка, изменение в сторону уменьшения планируемых к достижению значений количественных показателей эффективности Программы не допускается.
6.3.Внесение изменений в перечень мероприятий Программы на очередной финансовый год осуществляется не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения районной Думы о бюджете муниципального района на очередной финансовый год и плановый период в районную Думу муниципального района.
6.4.При внесении изменений и дополнений заказчик Программы готовит пакет документов для рассмотрения на Совет, содержащий:
- пояснительную записку с обоснованием необходимости внесения изменений и дополнений;
- непосредственно изменения и дополнения в Программу;
- заключение отдела экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района;
- заключение отдела финансов администрации муниципального района.
6.5.При сокращении объемов бюджетного финансирования программных мероприятий по сравнению с предусмотренными утвержденной Программой заказчик Программы разрабатывает дополнительные меры по привлечению средств из внебюджетных источников для реализации мероприятий Программы в установленные сроки.
6.6.При необходимости продления сроков реализации Программы кроме документов, указанных в пункте 6.4 настоящего Порядка, представляются аналитическая записка, включающая оценку результативности реализации Программы за прошедший период, подтверждение актуальности нерешенных проблем, а также сведения об источниках финансирования для дальнейшей реализации Программы.
Срок реализации Программы может продлеваться не более чем на один год. При необходимости продления срока реализации Программы более чем на один год разрабатывается новая Программа в соответствии с настоящим Порядком.
7.Управление реализацией Программы
7.1.Управление реализацией Программы осуществляется заказчиком Программы (заказчиком подпрограммы).
7.2.Заказчик Программы:
7.2.1.Определяет разработчика Программы, за исключением случаев, когда разработка осуществляется заказчиком Программы.
7.2.2.Формирует задание для разработчика Программы и осуществляет координацию его деятельности.
7.2.3.Несет ответственность за подготовку и реализацию Программы.
7.2.4.Определяет исполнителей Программы или ее отдельных мероприятий, в том числе путем проведения конкурса.
7.2.5.Обеспечивает взаимодействие между исполнителями отдельных мероприятий Программы и координацию их действий по реализации Программы.
7.2.6.Обеспечивает включение мероприятий Программы в бюджет муниципального района на соответствующий финансовый год.
7.2.7.Прорабатывает вопросы о возможности включения Программы или ее отдельных мероприятий в аналогичные долгосрочные целевые программы Калужской области, обеспечивает заключение соответствующих соглашений (договоров), предусматривающих передачу субсидий из бюджета Калужской области в бюджет муниципального района на финансирование Программы или ее отдельных мероприятий.
7.2.8.Обеспечивает заключение соответствующих договоров по привлечению внебюджетных средств для финансирования Программы.
7.2.9.На основании заключения об оценке эффективности реализации Программы представляет в установленном порядке на рассмотрение Совета предложения о перераспределении финансовых ресурсов между программными мероприятиями, об изменении сроков выполнения мероприятий и корректировке их перечня.
7.2.10.Готовит и представляет в установленные сроки на рассмотрение Совета отчет о реализации Программы.
7.3.Заказчик подпрограммы осуществляет полномочия, предусмотренные пунктами 7.2.1 -7.2.7 настоящего Порядка.
8.Контроль и отчетность при реализации Программы
8.1.Контроль за реализацией Программы осуществляет администрация муниципального района в лице Главы администрации муниципального района либо заместителя Главы администрации муниципального района, курирующего соответствующее направление.
8.2.Ответственность за реализацию Программы и обеспечение достижения значений количественных и качественных показателей эффективности реализации Программы несет заказчик Программы.
8.3.Координацию действий по формированию и внесению изменений в Программу, контролю и отчетности при реализации Программы осуществляет отдел экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района.
8.4.По каждой Программе ежегодно проводится оценка эффективности ее реализации.
8.5.Заказчик Программы ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным, готовит годовой отчет о реализации Программы по формам согласно приложениям N 5 и 7 к настоящему Порядку и представляет его в отдел экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района.
8.6.Отдел экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района готовит заключение об оценке эффективности реализации Программы. Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации Программы установлены в пункте 8.11 настоящего Порядка.
8.7.Годовой отчет о реализации Программы с заключением отдела экономического развития и малого предпринимательства, имущественных и земельных отношений администрации муниципального района об оценке эффективности реализации Программы представляется заказчиком Программы на рассмотрение Совета.
8.8.По результатам оценки эффективности реализации Программы Совет не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения районной Думы о бюджете муниципального района на очередной финансовый год и плановый период на рассмотрение районной Думы муниципального района может принять решение о сокращении начиная с очередного финансового года бюджетных ассигнований на реализацию Программы или о досрочном прекращении ее реализации.
В случае принятия данного решения и при наличии заключенных во исполнение соответствующей Программы муниципальных контрактов в бюджете муниципального района предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.
8.9.После окончания срока реализации Программы заказчик Программы одновременно с годовым отчетом о реализации Программы за последний год реализации Программы представляет на утверждение Совета итоговый отчет о ее реализации.
8.10.Годовой и итоговый отчеты о реализации Программы должны содержать:
а) аналитическую записку, в которой указываются:
- степень достижения запланированных результатов и намеченных целей Программы;
- достигнутые в отчетном периоде измеримые результаты;
- общий объем фактически произведенных расходов - всего и в том числе по источникам финансирования;
- распределение бюджетных расходов по целям, задачам и подпрограммам;
- оценка эффективности реализации Программы;
б) таблицу, в которой указываются:
- данные об использовании средств бюджета муниципального района и средств иных привлекаемых для реализации Программы источников по каждому программному мероприятию и в целом по Программе;
- по мероприятиям, не завершенным в утвержденные сроки, - причины их невыполнения и предложения по дальнейшей реализации.
По показателям, не достигшим запланированного уровня, приводятся причины невыполнения и предложения по их дальнейшему достижению.
Годовой отчет о реализации Программы представляется по формам согласно приложениям N 5 и 7 к настоящему Порядку.
Итоговый отчет о реализации Программы представляется по формам согласно приложениям N 6 и 8 к настоящему Порядку.
8.11.Критериями оценки эффективности реализации Программы являются:
- степень достижения заявленных результатов реализации Программы;
- процент отклонения достигнутых значений показателей эффективности от плановых значений;
- динамика показателей эффективности реализации Программы.
Для выявления степени достижения запланированных результатов и намеченных целей фактически достигнутые результаты сопоставляются с их плановыми значениями с формированием абсолютных и относительных отклонений.
По каждому направлению в случае существенных различий (как положительных, так и отрицательных) данных между плановыми и фактическими значениями показателей проводится анализ факторов, повлиявших на данное расхождение. Для каждой группы факторов, внутренних и внешних, оценивается их влияние на отклонение показателя от плановых (прогнозируемых) значений.
По результатам факторного анализа обосновывается изменение тактических задач, состава и количественных значений показателей, а также изменение объемов финансирования данной Программы на очередной финансовый год.