Приложение к Постановлению от 31.12.2010 г № 523 Порядок
Порядок принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ городского поселения «Город балабаново», их формирования и реализации 1. общие положения
1.1.Настоящий Порядок определяет процедуру принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ городского поселения "Город Балабаново", формирования, утверждения, реализации и оценки их эффективности.
1.2.Долгосрочная целевая программа городского поселения "Город Балабаново" - комплекс мероприятий, увязанный по ресурсам, исполнителям и срокам реализации, направленный на решение задач социально-экономического развития городского поселения "Город Балабаново" на среднесрочный период, выраженных измеряемыми показателями, в рамках полномочий органов местного самоуправления городского поселения "Город Балабаново" (далее - Программа).
Программы разрабатываются с целью формирования условий, обеспечивающих последовательное повышение качества жизни населения города, рациональное и целевое использование средств бюджета городского поселения "Город Балабаново".
1.3.Программы разрабатываются исходя из:
- потребностей городского поселения "Город Балабаново" с учетом ресурсного обеспечения, в том числе финансового;
- реализуемых на территории городского поселения "Город Балабаново" долгосрочных целевых программ Российской Федерации и Калужской области.
1.4.В случае, если предусматривается достижение нескольких взаимосвязанных целей, Программа может состоять из нескольких подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках Программы. Деление Программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности, степени сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации работы по их реализации.
1.5.Программа разрабатывается на срок не менее трех лет.
1.6.Программа утверждается постановлением администрации (исполнительно-распорядительного органа) "Город Балабаново" (далее - Постановление).
1.7.Заказчиками Программы могут быть отдел администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново", а также муниципальное учреждение, муниципальное предприятие МО "Город Балабаново" (далее - заказчик Программы).
1.8.Разработчиком Программы может быть заказчик Программы или определяемый заказчиком Программы в соответствии с законодательством Российской Федерации и законодательством Калужской области хозяйствующий субъект (далее - разработчик Программы).
При необходимости для разработки Программы может быть создана рабочая группа.
1.9.Объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы (подпрограммы) утверждается решением Городской Думы городского поселения "Город Балабаново" о бюджете городского поселения "Город Балабаново" в составе ведомственной структуры расходов бюджета по соответствующей каждой программе (подпрограмме) целевой статье расходов бюджета в соответствии с Постановлением.
1.10.Методическое руководство по вопросам, связанным с планированием бюджетных расходов при разработке и реализации Программы, осуществляет финансово-экономический отдел администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново".
2.Принятие решения о разработке Программы
2.1.Инициаторами разработки Программы могут быть отделы администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново", муниципальные учреждения городского поселения "Город Балабаново", муниципальные предприятия МО "Город Балабаново" (далее - инициатор разработки Программы).
2.2.При отборе проблем для решения программно-целевым методом учитываются:
- значимость проблемы для городского поселения "Город Балабаново" в целом и ее соответствие установленным приоритетам социально-экономического развития городского поселения "Город Балабаново";
- необходимость муниципальной поддержки решения проблемы;
- возможность решения проблемы программно-целевым методом, ожидаемая эффективность и сроки решения проблемы;
- возможность финансирования из бюджета городского поселения "Город Балабаново" с учетом предельного объема ассигнований на финансирование программ в соответствующем году и необходимость финансирования мероприятий, предусмотренных ранее утвержденными программами.
2.3.Инициатор разработки Программы готовит обоснованные предложения о программно-целевом решении проблемы в виде пояснительной записки по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку и направляет их на согласование заместителю Главы администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново", к компетенции которого отнесены вопросы, подлежащие регулированию предлагаемой для разработки Программой.
При обосновании необходимости программно-целевого решения проблемы должны учитываться приоритеты и цели социально-экономического развития городского поселения "Город Балабаново", направления структурной и научно-технической политики, прогнозы развития потребностей и финансовых ресурсов, результаты анализа экономического, социального и экологического состояния городского поселения "Город Балабаново".
2.4.Инициатор разработки Программы представляет согласованные в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Порядка предложения о программно-целевом решении проблемы в финансово-экономический отдел администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново" для подготовки заключения о целесообразности решения проблемы программно-целевым методом.
Финансово-экономический отдел в течение пяти рабочих дней со дня представления предложений обеспечивает подготовку указанного заключения. Наличие заключения финансово-экономического отдела об отсутствии необходимости решения проблемы программно-целевым методом не является препятствием для внесения в установленном порядке Программы на рассмотрение Комиссии администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново" (далее - Комиссия).
2.5.Комиссия рассматривает предложение о разработке Программы и принимает решение рекомендательного характера о ее целесообразности либо нецелесообразности, руководствуясь следующим:
- значимостью проблемы;
- невозможностью комплексного решения проблемы без муниципальной поддержки;
- наличием ресурсов, в том числе средств бюджета городского поселения "Город Балабаново", необходимых для решения данной проблемы;
- эффективностью реализации и сроками решения проблемы.
Решение о разработке Программы принимается Главой администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново". Проект Постановления о разработке Программы подготавливается заказчиком Программы.
Предварительно до принятия решения о разработке Программ перечень муниципальных программ согласовывается с городской Думой городского поселения "Город Балабаново".
2.6.Постановлением о разработке Программы утверждаются:
а) название, цели и задачи Программы;
б) заказчик Программы, заказчики подпрограмм в случае, если Программа предусматривает несколько подпрограмм (далее - заказчик подпрограммы);
в) сроки разработки Программы;
г) разработчик Программы;
д) в случае необходимости создания рабочей группы по разработке Программы - ее состав и руководитель;
е) подпрограммы со своими целями и задачами;
ж) в случае необходимости - потребность в финансовых ресурсах для разработки проекта Программы;
з) другие положения, необходимые для организации разработки проекта Программы.
2.7.При отклонении внесенного предложения о программно-целевом решении проблемы в протокол заседания Комиссии вносится соответствующее мотивированное решение.
3.Формирование Программы
3.1.Программа должна содержать следующие разделы:
3.1.1."Паспорт долгосрочной целевой программы городского поселения "Город Балабаново", заполненный по установленной форме в соответствии с приложением N 2 к настоящему Порядку.
3.1.2."Характеристика проблемы и прогноз развития ситуации с учетом реализации Программы" - содержит характеристику проблемы в рассматриваемой сфере, подробный анализ сложившейся ситуации и прогноз развития ситуации на перспективу. Целесообразно проанализировать позитивное и негативное влияние различных факторов на рассматриваемую проблему. Заключение раздела должно содержать обоснование целесообразности решения проблемы программно-целевым методом.
3.1.3."Цель (цели) и задачи Программы" - содержит конкретные цели и задачи, характеризующиеся такими показателями, как: достижимость (потенциальная достижимость), измеряемость (возможность оценки степени достижения плановых показателей эффективности реализации Программы), привязка к временному графику (должны быть установлены сроки достижения, цели и этапы реализации Программы).
В случае, если Программа предусматривает несколько подпрограмм, то также указываются цели и задачи по каждой подпрограмме.
3.1.4."Система программных мероприятий и ресурсное обеспечение Программы" - перечень программных мероприятий по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку. Для каждого мероприятия указываются его содержание, сроки исполнения, объемы финансирования (всего и в том числе по годам реализации и источникам финансирования) и ответственный за исполнение мероприятия. Программные мероприятия группируются в разделы в соответствии с задачами Программы и должны носить конкретный, а не декларативный характер.
Расчет объема финансирования на реализацию Программы в текущем году осуществляется в действующих ценах года, в последующие годы - с использованием индексов-дефляторов и индексов потребительских цен, рекомендованных соответствующими министерствами Российской Федерации и Калужской области.
3.1.5."Управление Программой и контроль за ходом ее реализации" - содержит характеристику механизмов реализации и управления Программой. Они могут включать рационализацию структуры управления, обеспечение баланса интересов всех структур, задействованных в решении данной проблемы, нормативно-правовое, информационное, кадровое обеспечение и должны обеспечить увязку всех программных мероприятий и очередность их проведения с проектируемыми объемами финансовых ресурсов, а также согласованность и комплексность решения задач.
3.1.6."Планируемые результаты Программы" - содержит оценку эффективности социально-экономических результатов от реализации Программы, количественные и качественные показатели, характеризующие эффективность реализации Программы. Планируемые количественные и качественные показатели эффективности реализации Программы указываются по форме согласно приложению N 4 к настоящему Порядку.
В случае, если невозможно указать количественные или качественные показатели эффективности реализации Программы, форма приложения N 4 не заполняется, планируемые результаты программы указываются в текстовой форме.
3.2.Заказчик Программы или разработчик Программы вправе выделить в указанных разделах подразделы, добавить дополнительный раздел либо необходимые приложения, если это требуется для более полной характеристики:
- проблемы;
- цели, для достижения которой разрабатывается Программа;
- результатов, ожидаемых от реализации разработанной Программы.
3.3.Требования к содержанию подпрограмм аналогичны требованиям к содержанию Программы в целом.
4.Утверждение Программы
4.1.Заказчик Программы представляет проект Программы для подготовки заключения в финансово-экономический отдел администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново".
4.2.Финансово-экономический отдел администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново" в течение пяти рабочих дней со дня представления проекта Программы подготавливает заключение на представленный проект Программы по вопросам:
- источников финансирования и планируемых объемов финансовых ресурсов;
- соответствия объема принимаемых расходных обязательств возможностям доходной части бюджета городского поселения "Город Балабаново";
- соответствия направлений расходования финансовых средств бюджетной классификации Российской Федерации.
4.3.Финансово-экономический отдел администрации вправе запросить у заказчика Программы дополнительные сведения, необходимые для подготовки заключений по предлагаемому решению поставленных задач программно-целевым методом.
4.4.Проект Программы согласовывается:
- заместителем Главы администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново", к компетенции которого отнесены вопросы, подлежащие регулированию разрабатываемой Программой;
- заказчиком Программы, заказчиками подпрограмм в случае, если Программа предусматривает несколько подпрограмм;
- отделами администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново", являющимися исполнителями Программы;
- правовым отделом администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново".
4.5.Замечания и предложения, возникающие в процессе согласования проекта Программы, отражаются в листе согласования.
Заказчик Программы обязан устранить замечания до вынесения проекта Программы на рассмотрение Комиссии, о чем в листе согласования делается соответствующая запись, заверенная подписью согласующего лица.
4.6.Проект Программы в установленном порядке вносится заказчиком Программы на рассмотрение Комиссии.
Одновременно с проектом Программы на рассмотрение Комиссии представляются заключение финансово-экономического отдела администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново" и лист согласования.
4.7.Проект Программы не может быть внесен на рассмотрение Комиссии при наличии неустраненных замечаний, за исключением случаев, когда такие замечания:
а) не влияют на содержание Программы (грамматические и стилистические ошибки);
б) связаны с разработкой сметной документации, требующей дополнительных финансовых затрат. В этом случае в перечне мероприятий проекта Программы должна быть заложена оценочная стоимость проводимых работ и разработки сметной документации. Сметная документация готовится после утверждения Программы;
в) касаются приоритетности и актуальности Программы.
4.8.Если в процессе согласования проекта Программы возникают принципиальные разногласия, то вопрос об их разрешении вносится на рассмотрение Комиссии одновременно с проектом Программы.
5.Финансирование Программы
5.1.В соответствии с постановлением от утверждении Программы заказчик Программы вносит в реестр расходных обязательств обязательство по финансированию Программы.
Бюджетные ассигнования на исполнение этих обязательств предусматриваются главным распорядителем бюджетных средств по соответствующей Программе целевой статье или виду расходов в составе ведомственной структуры расходов бюджета городского поселения "Город Балабаново" и утверждаются решением городской Думы городского поселения "Город Балабаново" о бюджете городского поселения "Город Балабаново".
5.2.Программы, предлагаемые к финансированию с очередного финансового года, должны быть утверждены не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете городского поселения "Город Балабаново" в городскую Думу городского поселения "Город Балабаново".
5.3.Финансирование Программы осуществляется в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных по данной Программе в бюджете города.
6.Внесение изменений в Программу
6.1.В Программу могут быть внесены изменения и дополнения в случаях:
а) необходимости включения в Программу дополнительных мероприятий;
б) необходимости ускорения реализации или досрочного прекращения реализации Программы или ее отдельных мероприятий;
в) изменения отдельных полномочий отделов администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново", являющегося заказчиком Программы или исполнителем ее отдельных мероприятий;
г) снижения ожидаемых поступлений в бюджет городского поселения "Город Балабаново";
д) принятия решения о списании с получателя средств в бесспорном порядке суммы средств и (или) блокировке расходов по выявленным направлениям нецелевого или неэффективного использования бюджетных средств в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и Калужской области.
6.2.При списании в бесспорном порядке суммы средств в случае, предусмотренном подпунктом "д" пункта 6.1 настоящего Порядка, изменение в сторону уменьшения планируемых к достижению значений количественных показателей эффективности Программы не допускается.
6.3.Внесение изменений в перечень мероприятий Программы на очередной финансовый год осуществляется не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения городской Думы о бюджете городского поселения "Город Балабаново" в городскую Думу городского поселения "Город Балабаново".
6.4.При внесении изменений и дополнений заказчик Программы готовит пакет документов для рассмотрения на Комиссии, содержащий:
- пояснительную записку с обоснованием необходимости внесения изменений и дополнений;
- непосредственно изменения и дополнения в Программу;
- заключение финансово-экономического отдела администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново".
6.5.При сокращении объемов бюджетного финансирования программных мероприятий по сравнению с предусмотренными утвержденной Программой заказчик Программы разрабатывает дополнительные меры по привлечению средств из внебюджетных источников для реализации мероприятий Программы в установленные сроки.
6.6.При необходимости продления сроков реализации Программы кроме документов, указанных в пункте 6.4 настоящего Порядка, представляется аналитическая записка, включающая оценку результативности реализации Программы за прошедший период, подтверждение актуальности нерешенных проблем, а также сведения об источниках финансирования для дальнейшей реализации Программы.
Срок реализации Программы может продлеваться не более чем на один год. При необходимости продления срока реализации Программы более чем на один год разрабатывается новая Программа в соответствии с настоящим Порядком.
7.Управление реализацией Программы
7.1.Управление реализацией Программы осуществляется заказчиком Программы (заказчиком подпрограммы).
7.2.Заказчик Программы:
7.2.1.Определяет разработчика Программы, за исключением случаев, когда разработка осуществляется заказчиком Программы.
7.2.2.Формирует задание для разработчика Программы и осуществляет координацию его деятельности.
7.2.3.Несет ответственность за подготовку и реализацию Программы.
7.2.4.Определяет исполнителей Программы или ее отдельных мероприятий, в том числе путем проведения конкурса.
7.2.5.Обеспечивает взаимодействие между исполнителями отдельных мероприятий Программы и координацию их действий по реализации Программы.
7.2.6.Обеспечивает включение мероприятий Программы в бюджет городского поселения "Город Балабаново" на соответствующий финансовый год.
7.2.7.Прорабатывает вопросы о возможности включения Программы или ее отдельных мероприятий в аналогичные долгосрочные целевые программы Калужской области, обеспечивает заключение соответствующих соглашений (договоров), предусматривающих передачу субсидий из бюджета вышестоящих уровней в бюджет городского поселения "Город Балабаново" на финансирование Программы или ее отдельных мероприятий.
7.2.8.Обеспечивает заключение соответствующих договоров по привлечению внебюджетных средств для финансирования Программы.
7.2.9.На основании заключения об оценке эффективности реализации Программы представляет в установленном порядке в Комиссию предложения о перераспределении финансовых ресурсов между программными мероприятиями, изменении сроков выполнения мероприятий и корректировке их перечня.
7.2.10.Готовит и представляет в установленные сроки в Комиссию отчет о реализации Программы.
7.3.Заказчик подпрограммы осуществляет полномочия, предусмотренные пунктами 7.2.1-7.2.7 настоящего Порядка.
8.Контроль и отчетность при реализации Программы
8.1.Контроль за реализацией Программы осуществляет администрация (исполнительно-распорядительный орган) городского поселения "Город Балабаново" в лице Главы администрации либо заместителя Главы администрации (исполнительно-распорядительного органа) городского поселения "Город Балабаново", курирующего соответствующее направление.
8.2.Ответственность за реализацию Программы и обеспечение достижения значений количественных и качественных показателей эффективности реализации Программы несет заказчик Программы.
8.3.По каждой Программе ежегодно проводится оценка эффективности ее реализации.
8.4.Заказчик Программы ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным, готовит годовой отчет о реализации Программы по формам согласно приложениям N 5 и 7 к настоящему Порядку и представляет его в финансово-экономический отдел администрации.
В случае, если количественные или качественные показатели в программе не утверждены по форме приложения N 4, то отчет по форме приложения N 7 к настоящему Порядку не представляется.
8.5.Финансово-экономический отдел администрации готовит заключение об оценке эффективности реализации Программы. Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации Программы установлены в пункте 8.11 настоящего Порядка.
8.7.Годовой отчет о реализации Программы с заключением финансово-экономического отдела администрации об оценке эффективности реализации Программы представляется заказчиком Программы на рассмотрение Комиссии.
8.8.По результатам оценки эффективности реализации Программы Комиссия не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения городской Думы о бюджете городского поселения "Город Балабаново" в городскую Думу может принять решение о сокращении начиная с очередного финансового года бюджетных ассигнований на реализацию Программы или о досрочном прекращении ее реализации.
В случае принятия данного решения и при наличии заключенных во исполнение соответствующей Программы муниципальных контрактов в бюджете городского поселения "Город Балабаново" предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.
8.9.После окончания срока реализации Программы заказчик Программы одновременно с годовым отчетом о реализации Программы за последний год реализации Программы представляет на утверждение в Комиссию итоговый отчет о ее реализации.
8.10.Годовой и итоговый отчеты о реализации Программы должны содержать:
а) аналитическую записку, в которой указываются:
- степень достижения запланированных результатов и намеченных целей Программы;
- достигнутые в отчетном периоде измеримые результаты;
- общий объем фактически произведенных расходов, всего и в том числе по источникам финансирования;
- распределение бюджетных расходов по целям, задачам и подпрограммам;
- оценка эффективности реализации Программы;
б) таблицу, в которой указываются:
- данные об использовании средств бюджета городского поселения "Город Балабаново" и средств иных привлекаемых для реализации Программы источников по каждому программному мероприятию и в целом по Программе;
- по мероприятиям, не завершенным в утвержденные сроки, - причины их невыполнения и предложения по дальнейшей реализации.
По показателям, не достигшим запланированного уровня, приводятся причины невыполнения и предложения по их дальнейшему достижению.
Годовой отчет о реализации Программы представляется по формам согласно приложениям N 5 и 7 к настоящему Порядку.
Итоговый отчет о реализации Программы представляется по формам согласно приложениям N 6 и 8 к настоящему Порядку.
8.11.Критериями оценки эффективности реализации Программы являются:
- степень достижения заявленных результатов реализации Программы;
- процент отклонения достигнутых значений показателей эффективности от плановых значений;
- динамика показателей эффективности реализации Программы.
Для выявления степени достижения запланированных результатов и намеченных целей фактически достигнутые результаты сопоставляются с их плановыми значениями с формированием абсолютных и относительных отклонений.
По каждому направлению в случае существенных различий (как положительных, так и отрицательных) данных между плановыми и фактическими значениями показателей проводится анализ факторов, повлиявших на данное расхождение. Для каждой группы факторов, внутренних и внешних, оценивается их влияние на отклонение показателя от плановых (прогнозируемых) значений.
По результатам факторного анализа обосновывается изменение тактических задач, состава и количественных значений показателей, а также изменение объемов финансирования данной Программы на очередной финансовый год.